導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的1篇租賃業(yè)務分析3篇，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

租賃業(yè)務分析1

在我國經(jīng)濟高速發(fā)展的背景下，商業(yè)銀行也在不斷發(fā)展，目前銀行融資租賃業(yè)務以商業(yè)銀行與融資租賃公司合作、設立金融租賃公司自主經(jīng)營融資業(yè)務為主。但是由于我國經(jīng)濟發(fā)展過快，行業(yè)基礎建設并不完善，所以開展融資租賃業(yè)務時，難以規(guī)避風險，在融資租賃公司開展業(yè)務、拓寬業(yè)務領域、豐富業(yè)務渠道的過程中，必須完善基礎建設，同時還應該采用與時俱進的工作意識，根據(jù)社會對行業(yè)發(fā)展的需求以及資金流向，創(chuàng)新金融租賃業(yè)務模式。

一、研究背景

在現(xiàn)代化發(fā)展過程中，人民銀行根據(jù)社會發(fā)展，調整人民幣貸款利率。商業(yè)銀行在此背景下，必須要分析行業(yè)發(fā)展趨勢，明確目前金融行業(yè)發(fā)展環(huán)境，按照人民銀行的規(guī)劃內容，提升存款渠道，改變利潤結構，加強股權融資貸款方式的合理性，還需要積極開展新型業(yè)務，借助融資租賃模式，改變利潤結構，利用融資租賃業(yè)務解決商業(yè)銀行固定資產(chǎn)投資規(guī)模過大，風險高收益低的問題。與此同時，我國在新常態(tài)后截止于2016年，金融行業(yè)得到極大的發(fā)展，據(jù)初步統(tǒng)計，我國融資企業(yè)在4871家左右，在最近幾年，我國融資租賃企業(yè)還在不斷攀升，行業(yè)注冊資金高達15623億元。為了適應當前經(jīng)濟環(huán)境，商業(yè)銀行需要根據(jù)經(jīng)濟流向，不斷完善租賃種類，拓寬融資渠道，改變交易方式，在尋求創(chuàng)新同時，商業(yè)銀行還需要根據(jù)我國大體經(jīng)濟環(huán)境，明確業(yè)務模式要點，掌握融資租賃業(yè)務發(fā)展存在的風險因素，合理完善業(yè)務模式，使商業(yè)銀行可以滿足融資租賃企業(yè)的要求，使雙方從中獲利。

二、商業(yè)銀行融資租賃業(yè)務

融資租賃便是轉移資產(chǎn)所有權關系以及相應的報酬和風險，租賃資產(chǎn)轉移期間，需要將所有權轉移給租賃方，同時租賃人在租賃期滿時，具有購買租賃資產(chǎn)的權利，按照融資租賃合同，在雙方達成買賣意向后，出租人需要根據(jù)合同內容，向購買人提供物品。另外，簽訂承租合同期間，需要明確雙方承擔的義務以及支付租金，租賃合同根據(jù)租賃要求，以租金的方式使出租人獲得收益。

(一)基礎設施融資租賃商業(yè)銀行進行基礎設施融資租賃期間，需要明確基礎設施項目，確定租賃期限，按照金融租賃公司擁有的資金，分析業(yè)務進行期間存在的風險，比如資金無法按時到位，使用效率低。商業(yè)銀行應該積極開展營銷工作，根據(jù)市場形態(tài)擬定融資方案，同時還應該根據(jù)方案內容推進項目，并做好后期工作，比如合同修改、擔保方式變更等。在前期告知客戶融資項目內容，按照客戶興趣，提供相關信息，從而在極大程度上提高融資業(yè)務辦理效率。另外，需要明確資金支付方式以及支付對象，根據(jù)支付憑證向租賃公司發(fā)放貸款，掌握貸款所屬領域，根據(jù)租賃公司資金運用情況，合理使用項目資金，為租賃單位贏得收益，為了屏蔽風險，還應該在融資過程中，引入信托單位，提高承租人利潤空間，同時還能規(guī)避租賃業(yè)務運行期間存在的風險?；刭徯娃D讓交易是基礎設施融資項目的重要內容，需要明確回購型轉讓交易的資金轉讓方式，確定轉讓協(xié)議日期，掌握轉讓方融資租賃收益權，明確權責內容，完善融資收益管理內容，有序開展業(yè)務管理工作。進行賣斷型轉讓交易期間，需要明確雙方轉讓對價價格，同時還應該明確應收租賃款、付款時間，掌握投資本金收益情況，明確違約內容，這些都是賣斷型轉讓交易需要重點掌握的內容。

(二)互聯(lián)網(wǎng)融資租賃在科技高速發(fā)展下，互聯(lián)網(wǎng)金融得到較大的發(fā)展，融資租賃公司也從線下轉移到線上，在當前階段通過互聯(lián)網(wǎng)平臺，使租賃公司在網(wǎng)上完成租賃業(yè)務，明確投資者支付的本金責任，同時掌握投資人的行為是否合理，確定合同條款內容，并在平臺上發(fā)起項目。項目通過審核后，需要根據(jù)承租人對業(yè)務的償還能力，判斷承租人經(jīng)濟收益情況，明確租賃物的所有權，同時應該掌握權責轉讓范圍，確保承租人定期向租賃公司支付租金，并由第三方平臺對資金進行監(jiān)管，提升資金的安全性。除此之外，應用互聯(lián)網(wǎng)平臺開展融資租賃業(yè)務期間，需要拓寬租賃公司資金獲取渠道。目前，我國融資租賃公司90%都依靠于銀行，但是與銀行進行合作時，會因為種種限制，使得資金申請存在一定難度，采用互聯(lián)網(wǎng)平臺開展融資租賃業(yè)務，可以簡化租賃業(yè)務申請的流程，互聯(lián)網(wǎng)平臺通過募資與投資的方式，雖然互聯(lián)網(wǎng)融資租賃在極大程度上，提升業(yè)務操作的便捷性，但是卻因為金融平臺性質限制，加大租賃人通過平臺獲取優(yōu)質資產(chǎn)端的難度。

(三)租賃資產(chǎn)交易開展租賃資產(chǎn)交易時，轉租賃根據(jù)承租人對租賃物的選擇，完成租賃交易，同時掌握轉租人在租賃交易中起到的作用，了解轉租流程，明確租賃形式，確定租賃物所有權歸屬人，并在此基礎上開展金融租賃業(yè)務，盤活資產(chǎn)，提高資金應用率，獲得更多盈利空間，不斷根據(jù)工作需要，完善業(yè)務模式。按照轉租賃市場需求，明確金融租賃公司在融資租賃市場中扮演的角色，并根據(jù)不同單位的工作要求，按照金融業(yè)務需求，合理選擇融資方式。整理出租人與承租人在需求方面的差異，并根據(jù)金融租賃業(yè)務需求，明確交易方式，了解金融公司與外資租賃公司合作時存在的不同，商業(yè)銀行需要拓展境外租賃擔保業(yè)務。

三、商業(yè)銀行融資租賃業(yè)務風險管理

(一)風險識別融資租賃企業(yè)與商業(yè)銀行合作開展融資業(yè)務，可能因為外界環(huán)境的干擾，從而產(chǎn)生風險。為了安全開展融資業(yè)務，需要明確金融風險、流動性風險、信用風險、技術風險、操作風險內容，商業(yè)銀行識別金融風險主要依托匯率與利率兩方面，了解利率與匯率之間的內在聯(lián)系，根據(jù)租賃業(yè)務內容，明確收益方式，外幣資金升值將會造成經(jīng)濟損失。與其它金融租賃企業(yè)合作時，需要明確業(yè)務模式，同時還應該掌握資金流動方向，區(qū)別融資租賃業(yè)務與信貸業(yè)務，根據(jù)從屬業(yè)務租賃時間，考慮資產(chǎn)流動形式，明確資金運行期間存在的風險因素，在商業(yè)銀行確定債權債務時，必須要考慮到資金流動性風險，同時還應該根據(jù)雙方合作項目，考慮信用風險，并在此基礎上評估融資租賃公司。

(二)風險分析商業(yè)銀行與金融租賃公司合作時，應該建立資金指標評價體系，根據(jù)工作需求，掌握商業(yè)銀行融資租賃業(yè)務風險內容，并建立風險評價指標體系，評估出租人與承租人的信用風險。評估租賃公司從資本情況、業(yè)務能力、盈利情況、潛在價值等方面，為了提升評估結果的準確性，在評估承租方運行情況過程中，應該擴大評價范圍，掌握盈利能力、發(fā)展?jié)摿?、機械設備、人力資源等元素，進行綜合評定。除此之外，根據(jù)資金運行期間存在的風險，劃定風險評價指標，同時還應該按照承租人與出租人在融資業(yè)務推進期間，信用風險評價指標權重，結合工作人員對融資租賃業(yè)務的審查結果，建立信用風險評價體系。

(三)風險控制商業(yè)銀行根據(jù)融資業(yè)務運行期間存在的風險因素，需要采用風險補償、風險轉移、風險分散等方式，與融資租賃企業(yè)合作時，需要明確追索權，當承租人無法按照合同約定歸還銀行本息時，便應該由租賃企業(yè)根據(jù)合同要求，自行回購清償債務。除此之外，還應該根據(jù)經(jīng)濟周期影響，明確不同時段的經(jīng)營效益以及風險程度，及時開展防控措施，從而規(guī)避經(jīng)營風險。另外，商業(yè)銀行還應該與其它金融機構合作，推進融資租賃服務，通過風險共擔、收益共享的方式轉移風險，當債務人無法按照約定償還債務時，便應該由保險公司履行義務，償還銀行與回收資金等額的資金。四、結束語融資租賃行業(yè)的發(fā)展與外部資金的支持息息相關，在經(jīng)濟一體化發(fā)展趨勢下，融資租賃企業(yè)需要具備與時俱進的創(chuàng)新意識，豐富融資渠道，并完善交易結構、豐富租賃種類，并加強融資租賃公司與商業(yè)銀行之間的合作，營造良好的工作環(huán)境，并結合現(xiàn)代技術收集金融租賃數(shù)據(jù)，掌握租賃業(yè)務運行存在的風險，并制定防控措施，保證商業(yè)銀行安全的開展融資租賃業(yè)務。

作者:夏克鋼 單位:中國建設銀行股份有限公司瑞安支行

租賃業(yè)務分析2

隨著現(xiàn)階段住房租賃行業(yè)以及市場規(guī)模的逐漸擴大，國內已出現(xiàn)以房屋租賃為主的市場經(jīng)營主體。為保持房屋租賃業(yè)務的良好發(fā)展態(tài)勢，各方面的人員需要攜手推動當前住房租賃政策的落實，改善國內住房租賃市場的環(huán)境，在這個過程中，商業(yè)銀行應發(fā)揮自身的引導性優(yōu)勢，將發(fā)展住房租賃過程中的業(yè)務問題作為首要目標，不斷優(yōu)化防控措施與策略，加強對業(yè)務經(jīng)營過程中的風險管控力度。

一、商業(yè)銀行發(fā)展住房租賃業(yè)務的挑戰(zhàn)

（一）商業(yè)銀行缺乏開展住房租賃業(yè)務的相應經(jīng)驗現(xiàn)階段，隨著國內人口對住房資源需求的不斷擴大，市場出現(xiàn)了較多住房租賃的相關金融業(yè)務，但由于住房租賃業(yè)務存在時間較短，使得商業(yè)銀行在房屋租賃業(yè)務方面積累的經(jīng)驗較少，發(fā)展模式不太成熟。從住房租賃業(yè)務相關活動的開展來看，商業(yè)銀行由于在住房租賃業(yè)務方面的體系尚未成熟，使得無法將其作為一項傳統(tǒng)的金融業(yè)務，而且在人力資源方面也無法滿足該業(yè)務的需求。從具體的實踐管理工作來看，房屋租賃業(yè)務給銀行帶來了前所未有的風險挑戰(zhàn)，但由于業(yè)務風險具有多方面的性質，導致國內的大部分商業(yè)銀行需要花費較多的時間和精力來應對業(yè)務風險的變化。

（二）國家對住房租賃業(yè)務的政策發(fā)生明顯變化現(xiàn)階段，住房租賃市場發(fā)展與消費者的生活息息相關，對未來國內住房的政策改革具有較大的影響。為此，國家不斷優(yōu)化住房租賃方面的政策，通過建設相應的制度不斷完善住房租賃的業(yè)務體系。隨著國家政策的變動，商業(yè)銀行需要對住房租賃業(yè)務進行多項制度改革，這為商業(yè)銀行對住房租賃發(fā)展的管理帶來了較大的挑戰(zhàn)。從現(xiàn)階段住房租賃市場的發(fā)展態(tài)勢來看，無論是其工作運營還是業(yè)務結構，都處于市場發(fā)展的初期階段，且在具體的工作管理過程中，隨著國家政策的變化，商業(yè)銀行需要加強對住房租賃的規(guī)范管理以及相關制度科學性的重視，這給當前商業(yè)銀行在住房租賃服務方面帶來了巨大的壓力[1]。例如，在“加快發(fā)展保障性租賃住房”的政策實行中，政府要求多方共同參與，并且將符合標準的閑置土地用于建設租賃住房，增加了商業(yè)銀行在住房租賃業(yè)務方面的工作量。

（三）商業(yè)銀行缺乏住房租賃業(yè)務風險的管控機構商業(yè)銀行由于當前的住房租賃業(yè)務發(fā)展尚未成熟，所以在住房租賃業(yè)務方面的管理方面存在一定缺陷。例如，有關住房租賃業(yè)務的風險管控機構建設力度不足，降低了后續(xù)商業(yè)銀行對住房租賃業(yè)務發(fā)展工作的效率。而風險管控機構缺乏建設力度的原因有以下幾點。首先，商業(yè)銀行住房租賃業(yè)務的起步時間較晚，市場中有關發(fā)展該項業(yè)務的專業(yè)人才匱乏，以至于商業(yè)銀行只能通過調取其他業(yè)務中的專業(yè)人才參與租賃業(yè)務風險管控機構的建設。除此之外，在住房租賃業(yè)務的風險管控機構建設過程中，銀行需要投入一定的資金成本建設住房租賃平臺，并制定后續(xù)的合同履行、條約簽訂等一系列的管理服務流程，而商業(yè)銀行無法在短時間內完全落實管控機構內部各項環(huán)節(jié)的建設，導致其成為業(yè)務發(fā)展過程中的一大阻礙。

二、商業(yè)銀行發(fā)展住房租賃業(yè)務的具體實施路徑

（一）商業(yè)銀行發(fā)展住房租賃業(yè)務的架構跟進黨的十九大和十九屆五中全會中強調“房住不炒”“租購并舉”，突出了租賃住房的民生屬性，遵循以構建公租房、保障性租賃住房、共有產(chǎn)權住房為主體的住房保障體系核心，以此擴大現(xiàn)階段保障性租賃住房的供給量[2]。2021年7月2日，國務院辦公廳印發(fā)了《關于加快發(fā)展保障性租賃住房的意見》，為住房租賃業(yè)務的發(fā)展指明了方向。為響應這一改革目標，商業(yè)銀行需要優(yōu)化內部住房租賃業(yè)務的服務功能以適應市場的需求，相關工作人員也要從房屋租賃業(yè)務的工作架構入手，使工作架構能夠適應市場發(fā)展的變化，以此實現(xiàn)商業(yè)銀行發(fā)展住房租賃業(yè)務的重要目標。首先，商業(yè)銀行的有關工作人員需要分析當?shù)刈》孔赓U業(yè)務的特性，通過設置相應的制度限制租賃住房的裝修風格，以此穩(wěn)定租賃住房的業(yè)務量標準。除此之外，銀行要對住房租賃業(yè)務進行風險管控，如通過分析市場住房租賃業(yè)務經(jīng)營額度的波動，限制其內部信貸及其相關業(yè)務所占的比例，從而使自身所設置的風險管控制度更具有針對性、實效性。從部分商業(yè)銀行業(yè)務架構跟進的具體實施工作來看，其架構的跟進需要以市場住房租賃水平的變化、國家政策的變革為基礎，這樣才能夠實時調整架構內部的服務管理方式。

（二）商業(yè)銀行發(fā)展住房租賃業(yè)務的業(yè)務模式協(xié)調商業(yè)銀行中房屋租賃金融業(yè)務的具體模式，是促進住房租賃業(yè)務持續(xù)發(fā)展的重要途徑。在具體實施的過程中，商業(yè)銀行應從合作方面不斷優(yōu)化自身的業(yè)務模式，保障業(yè)務發(fā)展的穩(wěn)定性。首先，商業(yè)銀行應重視與政府合作，在住房租賃業(yè)務發(fā)展的過程中，國家政策對其發(fā)展產(chǎn)生的影響較大，因而商業(yè)銀行的住房租賃業(yè)務行動需要得到政府的支持與幫助。同時，銀行需要積極參與政府對住房租賃發(fā)展的目標規(guī)劃，充分發(fā)揮自身金融服務的優(yōu)勢，幫助政府緩解計劃改革方面存在的問題。其次，銀行應與相關房地產(chǎn)企業(yè)進行合作，相互之間進行取長補短，從而加快住房租賃業(yè)務的發(fā)展進度。例如，在租賃住房的開發(fā)建設過程中，銀行應與房地產(chǎn)共同協(xié)作，積極為其提供貸款業(yè)務方面的幫助，以此提高租房開發(fā)商的業(yè)務效率，從而實現(xiàn)合作共贏。

（三）商業(yè)銀行發(fā)展住房租賃業(yè)務的產(chǎn)品支持商業(yè)銀行能夠通過自身的租賃貸款業(yè)務為租房用戶提供住房貸款，從而將一部分租金支付給房東，而商業(yè)銀行可以通過用戶的還貸收取部分利益，以此滿足用戶對房屋資源的需求。對此，商業(yè)銀行可在此方面開發(fā)出更多的商業(yè)化產(chǎn)品，一方面能夠滿足社會對住房資源的需求；另一方面也能夠從中獲取部分經(jīng)濟收益，以此推動住房租賃的進一步發(fā)展。商業(yè)銀行可以為用戶建立相應的信用制度，通過活動給予用戶一定的租房福利，以此抵消一部分住房利息。例如，商業(yè)銀行中常見的租賃證券、住房租賃服務的證券化等，這不僅能夠為商業(yè)銀行的發(fā)展帶來更多的現(xiàn)金流量，還能夠推動住房租賃的長期發(fā)展。在這個過程中，商業(yè)銀行的福利產(chǎn)品制度不僅能夠得到用戶的大力支持，多樣化的租房貸款產(chǎn)品也能夠充分滿足各階段用戶對住房租賃的需求，從而減輕人們住房租賃方面的壓力[3]。

三、商業(yè)銀行發(fā)展住房租賃業(yè)務的風險控制措施

（一）建立創(chuàng)新型的風險管控機構，提升管控能力首先，部分商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中，為集中解決現(xiàn)階段房屋租賃業(yè)務中存在的風險管理問題，銀行內部管理人員可在現(xiàn)有的住房租賃業(yè)務風險管控部門的基礎上，從現(xiàn)有的金融或者信貸風險管理部門挑選出合適的人員，成立專門進行房屋租賃業(yè)務風險管控小組，以此對房屋租賃業(yè)務存在的風險問題進行針對性的管理。其次，商業(yè)銀行應根據(jù)城市的實際情況調整業(yè)務部門風險管控工作的管轄范圍。比如，房屋租賃業(yè)務項目的統(tǒng)計及業(yè)務決策規(guī)劃應在同一個風險管控部門工作范圍之內，而商業(yè)銀行相關工作人員也要實時監(jiān)控房屋租賃業(yè)務風險，并結合市場中房屋租賃業(yè)務項目的變化與發(fā)展，推動商業(yè)銀行房屋租賃經(jīng)營戰(zhàn)略和業(yè)務流程的創(chuàng)新與優(yōu)化。

（二）完善全面性的風險管控體系商業(yè)銀行在落實發(fā)展住房租賃業(yè)務的工作過程中，應加強對用戶租賃信息和業(yè)務數(shù)據(jù)統(tǒng)計的重視，實現(xiàn)自身完善風險管控體系的目標。在完善管控體系的具體實施過程中，商業(yè)銀行要根據(jù)市場中住房租賃業(yè)務的變化調整管控體系，并制定相應的規(guī)章制度，使工作人員明確自身的工作職責，從而確保管控體系的實施力度。在建設管控體系的過程中，銀行內部的管理人員要著重處理與分析管控過程中的數(shù)據(jù)收集、租賃業(yè)務數(shù)據(jù)處理、項目業(yè)務實施、體系實施的反饋，并設立與之相對應的管理體系內容，從而將每一項風險管控工作要求落到實處[4]。在改善型住宅的租賃經(jīng)營管理過程中，商業(yè)銀行可將對申請入戶的人進行信用調查作為風險管控工作的數(shù)據(jù)收集環(huán)節(jié)，將住戶的房屋租賃支付及合同簽訂作為租賃業(yè)務數(shù)據(jù)處理環(huán)節(jié)的工作，再將后續(xù)管理工作與反饋環(huán)節(jié)納入相應的工作體系中。這樣一來，商業(yè)銀行住房租賃業(yè)務的風險管控體系與相關部門的工作才能夠相互協(xié)調，達到商業(yè)銀行住房租賃業(yè)務風險管控的工作效果。

（三）落實針對性的風險管控措施，提升管控實效

1.制定風險管控機制緩解措施力度的不足在制定住房租賃業(yè)務的風險管控措施時，相關人員應明確制定風險管控措施的重要性，在管控工作中要詳細分析每一項風險問題的起因，并做到對癥下藥，從而優(yōu)化銀行風險管控措施的實施效果，加大風險管控工作的實施力度。例如，針對住房租賃業(yè)務中存在的用戶信貸風險問題，銀行可提前分析該問題的根本原因，并通過制定有效的信用額度策略限制用戶在租房過程中的租賃額度，以此防止用戶不遵守租賃機制對住房供應方造成的經(jīng)濟損害。除此之外，銀行可對用戶的住房租賃設置擔保制度，以此針對性地解決住房租賃業(yè)務中的監(jiān)管風險。例如，銀行應強化現(xiàn)階段的擔保貸款機制，優(yōu)先保障銀行信貸方面的資金安全，并通過擔保協(xié)議監(jiān)管用戶資金，并進行信貸后的檢查工作，從而針對性地解決用戶信貸風險，以此提升風險管控工作的效率。

2.根據(jù)政策調整風險管控措施為達到預期的風險管控效果，商業(yè)銀行應從現(xiàn)階段風險管控措施的實行角度出發(fā)，不斷總結住房租賃業(yè)務在市場中的變化情況，使內部業(yè)務能夠適應住房租賃業(yè)務產(chǎn)業(yè)鏈效率提高的變化。例如，由于銀行經(jīng)營活動的政治環(huán)境發(fā)生變化，地區(qū)政府改進了相關政策，所以商業(yè)銀行的住房租賃業(yè)務受到政治風險的影響，而為了做好預防工作，商業(yè)銀行管理人員應結合國家房地產(chǎn)相關的實行政策，對住房租賃業(yè)務進行嚴格審核，并借助政策的公正性防止住戶出現(xiàn)運用造假信息騙取租賃房屋的出租特權，提高商業(yè)銀行業(yè)務風險管控工作質量。

3.針對住房租賃風險管控注意事項設置額外的管控內容針對商業(yè)銀行在未來發(fā)展過程中可能會遇到的住房租賃業(yè)務問題，銀行可通過設置額外的風險管控內容強化商業(yè)銀行住房租賃業(yè)務風險管控措施的針對性，從而強化住房租賃業(yè)務的風險管控。首先，商業(yè)銀行管理負責人員可針對房屋租賃業(yè)務的特性，調整租賃房屋裝修標準和租賃業(yè)務量標準的具體限制，但這一措施需要設置一定的獎懲機制作為根據(jù)，這樣才能防止租賃房屋在出租過程中因住戶行為造成的損壞，提高銀行住房租賃業(yè)務的利益[5]。其次，銀行工作人員可針對住房租賃業(yè)務中所占據(jù)的項目經(jīng)營額，以及限制其他項目業(yè)務的比例，如通過加大管理力度實現(xiàn)住房租賃業(yè)務風險管控。四、結語商業(yè)銀行自身的金融體系以及資本等屬于其先天性的發(fā)展優(yōu)勢，因此在住房租賃業(yè)務的發(fā)展經(jīng)營過程中，商業(yè)銀行要充分發(fā)揮自身的體系優(yōu)勢與引導作用，加大對業(yè)務經(jīng)營中風險的管控力度，促進住房租賃的穩(wěn)定發(fā)展。在具體的實施過程中，商業(yè)銀行人員應結合各地區(qū)住房租賃市場的發(fā)展形勢，制定出具有針對性的運營風險管控措施，推動住房租賃業(yè)務的長遠發(fā)展，不斷提升自身的經(jīng)濟效益。

作者:黃朝波 單位:中國建設銀行股份有限公司鄭州直屬支行

租賃業(yè)務分析3

融資租賃業(yè)務是商業(yè)銀行的一項中間業(yè)務，它是商業(yè)銀行利潤的主要來源。隨著全球銀行業(yè)務逐漸變?yōu)槿苄停y行的混業(yè)經(jīng)營是未來的發(fā)展趨勢。在這一背景下，在遵循我國金融行業(yè)分業(yè)管理政策下，要鼓勵商業(yè)銀行參與融資租賃業(yè)務，實現(xiàn)商業(yè)銀行和融資租賃業(yè)務協(xié)同發(fā)展。

一、商業(yè)銀行開展融資租賃業(yè)務的重要價值

（一）商業(yè)銀行參與融資租賃業(yè)務可以加快我國重點工程建設商業(yè)銀行參與融資租賃業(yè)務，能夠加快我國重點項目建設施工，還能提升我國設備制造企業(yè)發(fā)展水平。目前，我國的重點項目都要進行大量設備投資，采取融資租賃的形式，不但能滿足重點項目投資需求，還能使發(fā)達地區(qū)閑置設備和存量資產(chǎn)起到盤活效果，從而推動我國設備制造業(yè)發(fā)展。目前我國很多融資租賃公司都存在很多不足，例如公司內部結構不完善，規(guī)模小、資金不足，融資不順暢，不能承擔重點項目的融資等。所以，要借助商業(yè)銀行開展融資租賃業(yè)務，從而進行有效的彌補。

（二）融資租賃業(yè)務能夠促進我國商業(yè)銀行的創(chuàng)新在發(fā)達國家，融資租賃和銀行業(yè)務、證券業(yè)務、保險業(yè)務和信托業(yè)務是同樣重要的金融行業(yè)。在很多采取金融分業(yè)管理的國家，商業(yè)銀行的一項重要業(yè)務就是融資租賃。很多商業(yè)銀行都開展飛機、輪船等設備的融資租賃，給銀行資金提供了利用途徑。商業(yè)銀行參與融資租賃業(yè)務，不但能夠創(chuàng)新銀行信貸結構，從而增加新的資金使用渠道。和商業(yè)銀行普通貸款相比，融資租賃業(yè)務擁有了設備所有權，所以很少出現(xiàn)風險，資金使用非常安全，具有更高的收益，因此融資租賃可以推動商業(yè)銀行的創(chuàng)新。

（三）商業(yè)銀行參與融資租賃業(yè)務可以加快我國融資租賃業(yè)的進步目前，發(fā)達國家的租賃業(yè)變得非常成熟，和發(fā)達國家比較，我國的融資租賃業(yè)仍然是在初步階段，具有很大的發(fā)展前景。如果鼓勵商業(yè)銀行發(fā)展融資租賃業(yè)務，會使大量資金進入融資租賃行業(yè)，從而增加我國融資租賃行業(yè)規(guī)模，提高影響力。隨著越來越多外國金融機構進入我國的融資租賃行業(yè)，市場競爭不斷加劇。如果商業(yè)銀行的資金不能進入融資租賃行業(yè)，就會導致目前的融資租賃公司缺少資金，而且因為內部治理問題，會嚴重我國融資租賃業(yè)務的發(fā)展，從而使外國企業(yè)收益。所以，要鼓勵商業(yè)銀行發(fā)展融資租賃業(yè)務，從而促進我國融資租賃業(yè)務發(fā)展。

（四）商業(yè)銀行參與融資租賃業(yè)務能夠增加中小企業(yè)融資渠道中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模很小，財務體系不完善，不能滿足商業(yè)銀行的貸款標準。因此很多銀行考慮到中小企業(yè)的風險收益，都會拒絕他們的貸款申請。而且很多中小企業(yè)也不能通過上市融資，因為不能獲得貸款和有效融資，這些都會影響中小企業(yè)更好的發(fā)展。融資租賃業(yè)務能夠給中小企業(yè)提供資金。首先，僅需要很少的租金，中小企業(yè)就能使用先進的設備，設備投資壓力和折舊風險明顯下降；其次，商業(yè)銀行融資租賃風險能夠得到控制。而且風險很小，符合商業(yè)銀行的經(jīng)營標準，所以銀行可以更好地給中小企業(yè)提供這項服務。因此，商業(yè)銀行開展融資租賃業(yè)務可以增加我國中小企業(yè)融資渠道，解決我國中小企業(yè)融資難題。商業(yè)銀行參與融資租賃業(yè)務，可以幫助經(jīng)濟發(fā)展，創(chuàng)新商業(yè)銀行服務模式，幫助中小企業(yè)更好的融資。

二、融資租賃方式存在的風險

融資租賃存在風險的原因主要是它的特點所決定的。融資租賃不但可以融資，還可以融物。在融資方面，融資租賃是金融服務，它也有金融產(chǎn)品相應的風險。出租人在把資金交給承租人后，要求承租人需要償還本息，從而取得出租物使用權。承租人要想獲得使用權和所有權，要求他們必須提升使用租賃物效率以及經(jīng)營管理效益，和他們的財務情況也是密切相關的。租賃過程中，當租賃物由于不可抗力等原因發(fā)生損壞、丟失，或承租人由于經(jīng)營不當、資不抵債導致關閉，都會影響到承租人償付能力，從而影響出租人的租金收回。融資租賃業(yè)也是進行商品銷售的金融服務，在業(yè)務中會具有商品銷售風險、流通風險和使用風險。一旦承租人由于沒有做好保管維修會對租賃物使用效率造成影響，還會削弱承租人償付租金能力。同時，融資租賃也會涉及到出租人、承租人、供貨人三方，還和租賃、購貨合同有關。承租人使用租賃物的時間通常是3-5年，租賃物出租期間，承租人擁有使用權，出租人具有所有權。因為參與方特別多，具有很長的租賃期，出租人對于出租物控制具有不確定性，會導致產(chǎn)生一定風險。

（一）信用風險。信用風險指的是租約雙方中，有一方不能合理履行合同。針對承租人，信用風險體現(xiàn)為：承租人不能按時支付租金；在租賃期內，承租人不能合理維護修復設備；承租人不能及時、按質量退還設備。

（二）技術風險。融資租賃的特點是，可以引入先進的設備以及技術。在具體操作中，導致技術風險的主要原因包括是否技術先進、是否技術成熟、是否會存在法律風險、設備是否存在故障。

（三）市場風險。在市場環(huán)境下，不管是融資租賃，還是進行投資，如果需要資金購買設備，同時需要掌握產(chǎn)品銷售情況、市場份額、消費結構和消費能力。如果不能熟悉這些要素，就會提高市場風險。

（四）金融風險。當租賃公司不熟悉企業(yè)利率機構的時候，就會存在利率風險。如果金融租賃合同需要使用外幣，特別是美元以外的其他貨幣，就會增加風險，這會大大增加公司的融資成本。

三、商業(yè)銀行參與融資租賃業(yè)的風險防范措施

融資租賃包含了金融和貿易兩個方面的內容，所以在融資租賃業(yè)務開展中會出現(xiàn)兩方面的風險，要求結合不同的風險類型，采取有效的解決措施。

（一）風險規(guī)避措施。在融資租賃過程中，有許多風險都是可以避免的，常見的比如匯率風險，要想避免，可以使用本國錢幣進行結算，還可以約定遠期的匯率，或對匯率日期進行調整，都可以有效避免。另外一種避免融資租賃損失的方法是，選擇租金償還擔保。因為出租人在融資租賃業(yè)務中具有很大風險，因此在租賃合同中需要做好擔保，使租賃業(yè)務順利開展。

（二）風險轉移。在選擇外幣租賃的合同中，要借助匯率、利率調整期把風險大的債務變?yōu)轱L險性的債務。在貿易活動購置設備過程中，要把商業(yè)信譽變?yōu)殂y行信譽，避免貿易風險。

（三）補救措施。在開展經(jīng)濟活動中，不能完全避免風險，需要做好提前準備，可以準備好準備金。要從平時費用中選擇一定的準備金，一旦出現(xiàn)損失，要及時控制損失擴大，使用準備金進行彌補。保險也是進行風險損失補救的一個重要方法?，F(xiàn)在融資租賃過程中，普遍使用的保險類型是：運輸期間的保險、財產(chǎn)方面的保險、項目保險等。同正常保險不同的是，財產(chǎn)所有權和受益人都屬于出租人，財產(chǎn)使用權是承租人，需要承租人支付保險費。因此，在租賃合同中要明確財產(chǎn)損失的補救措施，避免出現(xiàn)爭議。

（四）進行合同規(guī)范。要規(guī)范好融資租賃合同，文件條款要符合我國法律法規(guī)，對于仲裁和訴訟地點也要做好規(guī)定，相關文件需要進行公證，從而做好責任劃分，確保合理的補償。

四、結語

目前，我國金融業(yè)仍在不斷完善中，融資租賃業(yè)務作為一項新興業(yè)務，仍存在很多不足的地方。我國商業(yè)銀行參與融資租賃具有積極意義，既能加快商業(yè)銀行的改革，也為中小企業(yè)提供資金提供了渠道。本文分析了商業(yè)銀行參與融資租賃的相關形式，總結了存在的風險，并提出了相關的防范對策，希望可以起到有效的控制效果。

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作者:盧飛宇 張可心 單位:洛銀金融租賃股份有限公司上海業(yè)務部